Аналіз виконання бюджету Теплицької селищної ради за січень-квітень 2025 року
За чотири місяці 2025 року до загального фонду бюджету Теплицької селищної ради надійшло 46010,3 тис. грн доходів загального фонду, що становить 123,56% до плану. Додатково отримано за чотири місяці поточного року 8773,7 тис. грн. До фактичних надходжень аналогічного періоду 2024 року надходження збільшились на суму 9532,6 тис. грн, або на 26,13%.
Одним з основних бюджетоутворюючих податків є податок на доходи з фізичних осіб, надходження якого на звітну дату склали 17858,6 тис. грн, або 38,81% від доходів загального фонду громади. План звітного періоду виконано на 101,41%. До аналогічного періоду 2024 року надходження зменшились на суму 558,1 тис. грн, або на 3,03%.
По платі за землю на звітну дату поступило 4021,9 тис. грн, або 99,65% плану звітного періоду. В порівнянні з аналогічним періодом минулого 2024 року надходження збільшились на 44,19%, або на 1232,6 тис. грн.
По податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, за звітний період 2025 року залучено до бюджету територіальної громади 1377,1 тис. грн, що становить 261,46 % плану. Якщо порівнювати з аналогічним періодом 2024 року, то надходження збільшились на 895,7 тис. грн, або на 186,09%.
За рахунок єдиного податку до бюджету громади надійшло 19294,4 тис. грн, або 165,49% плану звітного періоду 2025 року. В тому числі по податку з сільськогосподарських товаровиробників надійшло 13524,1 тис.грн, що становить 234,57% плану звітного періоду. В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року надходження в цілому по єдиному податку збільшені на 54,6%, що в сумарному вигляді становить 6814,2 тис. грн.
По інших платежах надійшло 3129,3 тис. грн, або план виконано на 102,31%, в тому числі надходження акцизу становлять суму 2016,9 тис. грн, від надання адміністративних послуг – 528,3 тис. грн, по державному миту 194,2 тис. грн, від надання адміністративних штрафів та штрафних санкцій надійшло 192,7 тис. грн.
Окрім надходжень до загального фонду бюджету громади за звітний період 2025 року отримано 24466,6 тис. грн. дотацій та субвенцій з державного бюджету та інших місцевих бюджетів в тому числі:
- базова дотація – 5068,0 тис. грн;
- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 15631,6 тис. грн;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 48,0 тис. грн;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 1648,4 тис. грн;
- інші дотації з місцевого бюджету – 9,9 тис. грн;
- субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 433,8 тис. грн;
- інша субвенція – 1495,2 тис. грн;
- субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету - 8,8 тис. грн;
- субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету -122,9 тис. грн.
До спеціального фонду бюджету громади протягом звітного періоду 2025 року надійшло 6330,0 тис. грн в т. ч:
- екологічного податку – 31,1 тис. грн.
- грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності - 6,3 тис. грн.
- власних надходжень бюджетних установ – 2378,0 тис. грн.
- коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим – 71,3 тис. грн.
- коштів від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6 (1) розділу Х «Перехідні положення» Земельного кодексу України – 3843,2 тис. грн.
ВИДАТКИ
Одержані місцевим бюджетом доходи забезпечили загальну позитивну тенденцію в частині фінансування видатків, а саме:
своєчасно виплачено заробітну плату працівникам бюджетних установ, профінансовано енергоносії та комунальні послуги, які споживаються бюджетними установами;
профінансовано інші видатки, необхідні для виконання бюджетними установами своїх функцій та пріоритетні програми.
Видатки бюджету станом на 01.05.2025 року по загальному фонду становлять – 57 618,2 тис. грн, що складає 82,90% до уточненого плану.
При фінансуванні бюджету Теплицької ТГ в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених у рішенні про прийняття бюджету Теплицької селищної ТГ.
У загальній структурі видатків бюджету видатки на оплату праці з нарахуваннями становлять – 41 708,9 тис. грн, тобто 72,39% до загального обсягу видатків загального фонду. На оплату спожитих енергоносіїв витрачено – 2 533 608,3 тис. грн, частка у загальному обсязі видатків – 4,40%.
По галузі «Освіта» освоєно кошти в сумі 31 917,3 тис. грн, що становить 87,88% до запланованих коштів – 36 321,0 тис. грн. У структурі загальних видатків частка на оплату праці з нарахуваннями становить – 87,27%.
Видатки на утримання загальноосвітніх навчальних закладів за відповідний період склали 26 835,9 тис. грн. В т.ч. за рахунок коштів місцевого бюджету – 10 858,1 тис. грн, що при уточненому 12 609, тис. грн становить 86,11%. Освітньої субвенції освоєно в сумі 14 413,4 тис. грн.
Витрати на утримання закладів дошкільної освіти станом на 01.05.2025 року склали 2 906,3 тис. грн, 75,86% при уточненому плані – 3 831,1 тис. грн. У структурі загальних видатків, частка на оплату праці становить 81,51%.
По галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» касові видатки за звітний період становлять 7 094,8 тис. грн, виконання до уточненого плану – 11 814,1 тис. грн 60,05%.
В тому числі на утримання закладів соціальної сфери, а саме КУ "Центр соціальних служб" та КУ «Територіальний центр соціального обслуговування» заплановано кошти в 2 817,3 тис. грн, касові видатки склали 2 584,8 тис. грн, що становить 91,75% від запланованих показників.
Видатки :
на надання матеріальної допомоги на суму – 1 266,5 тис. грн;
надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю 592,7 тис. грн;
надання пільг населенню (компенсація витрат на автомобільне паливо, оплату послуг зв’язку, компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян автомобільним та залізничним транспортом) – 149,3 тис. грн.
На утримання закладів охорони здоров’я /КНП "Теплицька міська лікарня", КНП "Теплицький центр первинної медичної допомоги/ профінансовано видатки 2 442,9 тис. грн.
По галузі «Культура» касові видатки за звітний період становлять 2 563,0 тис. грн, виконання до уточненого плану – 2 839,4 тис. грн, що 90,26% від планових показників.
По галузі «Фізична культура і спорт» видатки 1 184,1 тис. грн, тобто 90,41%.
По КЗ "Дитячо-юнацька спортивна школа "Теплицької селищної ради" видатки становлять 1 183,2 тис. грн, що становлять 93,12% до уточненого плану 1 270,6 тис. грн.
На проведення видатків по благоустрою громади за звітний період профінансовано 3 676,9 тис. грн, що складають 94,8% планових показників, ці кошти спрямовані на проведення робіт по благоустрою громади та стабільної роботи комунальних підприємств громади. В т.ч. :
- видатки на благоустрій по КП «Житлокомунсервіс-Т» склали 2 876,5 тис. грн;
- видатки на благоустрій по КП «Розвиток» - 234,3 тис. грн;
За звітній період на заходи по благоустрою населених пунктів громади використано:
- 72,1 тис. грн – придбання матеріалів для благоустрою, зокрема:
- 20,8 тис грн - 4 камери відео спостереження
- 27,7 тис. грн – дорожні знаки 24 шт
- 12,4 тис. грн – інформаційні таблички 54 шт
- 11,2 тис. грн - фото у склі для облаштування Алеї Слави пам'яті загиблих
- 2,0 тис. грн – оплата послуг з ремонту системи відео спостереження (заміна та налаштування відеокамер)
- 77,9 тис. грн – оплата послуг з виготовлення металевих флеш токів
- 367,5 тис. грн – благоустрій сміттєзвалищ в селах М.Мочулка, Комарівка, Пологи, Сокиряни, Удич, Кам’янки, Погоріла, Розкошівка, Кожухівка, Росоша, Стражгород, Бджільна.
- 46,6 тис. грн - благоустрій кладовища в селі Комарівка та с-щі Теплик
Видатки на здійснення заходів із землеустрою – 33,6 тис. грн.
Поточні видатки на придбання військового майна для військових формувань, які беруть участь в заходах з відсічі й стримування збройної агресії російської федерації, з подальшою безоплатною передачею придбаного майна військовим формуванням – 98,2 тис. грн. Закуплено та передано для потреб військових : індивідуальне обмундирування (фільтри ФМГС) 50 шт.
Видатки на заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення склали 131,6 тис. грн (бензин на перевезення військовозобов’язаних).
Видатки на утримання доріг (поточні видатки) склали 673,9 тис. грн. Це видатки по забезпеченню утримання в належному стані доріг, вулиць громади, зокрема:
- 74,6 тис. грн –пiдсипання дорiг протиожеледним матеріалом
- 208,1 тис. грн - поточний ремонт доріг населених пунктів громади
- 391,2 тис. грн - співфінансування видатків по ремонту автомобільних доріг загального користування державного значення
Інші видатки загального фонду селищного бюджету профінансовані відповідно до планових показників на січень-квітень 2025 року.
ТРАНСФЕРТИ З ІНШИХ БЮДЖЕТІВ (інша субвенція) – 1 495,2 тис. грн
З бюджету Соболівської територіальної громади отримано кошти в 1 400,0 тис. грн у вигляді іншої субвенції, зокрема:
- 100,0 тис. грн на забезпечення професійного розвитку педагогічних працівників;
- 1100,0 тис. грн на забезпечення додаткових щомісячних стимулюючих доплат медичним працівникам, які залучаються до надання долікарської допомоги в сільській місцевості, забезпечення лікарськими засобами та медичними виробами, а також оплата комунальних послуг (водопостачання);
- 200,0 тис. грн - на оплату енергоносіїв закладу охорони здоров‘я вторинного рівня надання медичної допомоги Комунальному некомерційному підприємству Теплицької селищної ради «Теплицька міська лікарня »
З бюджету Краснопільської територіальної громади отримано кошти 95,2 тис. грн у вигляді іншої субвенції, зокрема :
- 81,7 тис. грн на оплату послуг, що надаються КУ Теплицької селищної ради «Трудовий архів» громадянам сіл Кивачівка, Тополівка, Цвіліхівка
- 7,6 тис. грн за послуги, що надаються комунальним закладом «Теплицька дитяча музична школа»
- 5,9 тис. грн на здійснення видатків за послуги, що надаються Теплицьким інклюзивно-ресурсним центром
ТРАНСФЕРТИ ІНШИМ БЮДЖЕТАМ – касові видатки 1 710,3 тис. грн
Інші субвенції з місцевого бюджету – 70,3 тис. грн
Видатки на виконання заходів Програми розвитку надання соціальних послуг в Теплицькій селищній територіальній громаді на 2025-2027 роки для оплати соціальної послуги «Догляд стаціонарний» в Брацлавському психоневрологічному будинку-інтернаті, з метою забезпечення надання соціальної послуги стаціонарного догляду гр. Зінич Тетяні Миколаївні
Субвенція державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів – 1 640,0 тис. грн. Це видатки на виконання заходів Комплексної оборонно-правоохоронної Програми Теплицької територіальної громади на 2024-2026 роки:
- 1 440,0 тис. грн - військовим частинам на придбання матеріально-технічного оснащення, автомобільної техніки, зарядних станцій та зовнішніх акумуляторів, на придбання запчастин та ремонт військової автомобільної та спеціальної техніки, закупівлю комплексів радіоелектронної боротьби(РЕБ)
- 100,0 тис. грн – Управлінню служби безпеки України у Вінницькій області на придбання паливно-мастильних матеріалів для службового автотранспорту
- 100,0 тис. грн відділенню поліції №1 Гайсинського районного управління поліції Головного управління національної поліції у Вінницькій області для придбання паливно-мастильних матеріалів для службових автомобілів поліцейських офіцерів Теплицької територіальної громади
КАПІТАЛЬНІ ВИДАТКИ ЗА КОШТИ ГРОМАДИ
Всього касові видатки склали 5 338,4 тис. грн. В тому числі
Державне управління – 40,0 тис. грн (придбання комп’ютерної техніки)
ІНША ДІЯЛЬНІСТЬ – 3 427,4 тис. грн
Для потреб військових закуплено: РЕБ 4 шт, зарядну станцію 2 шт, квадрокоптери 18 шт, антену дводіапазонна 2 шт, супутниковий модем Starlink 6 шт, портативний детектор дронів 2 шт, інвертор ний генератор 1 шт, планшети 3 шт, ноутбук 1 шт,принтер 1 шт, смартфон 1 шт.
Житлово-комунальне господарство – 50,0 тис. грн :
- на придбання та встановленню пам’ятників загиблих військовослужбовців Збройних Сил України, які загинули під час участі в бойових діях, але не мають родичів.
Економічна діяльність – 921,0 тис. грн:
16,0 тис. грн - видатки на виконання Програми розвитку землеустрою та містобудування Теплицької територіальної громади на 2025-2027 роки щодо замовлення проведення експертної грошової оцінки земельних ділянок для будівництва та обслуговування будівель торгівлі для подальшого продажу
905,0 тис. грн - видатки на виконання Програми розвитку житлово-комунального господарства Теплицької територіальної громади на 2025-2027 роки на поповнення статутного капіталу комунального підприємства «Житлокомунсервіс-Т» для придбання асенізаційної машини.
МІЖБЮДЖЕТНІ ТРАНСФЕРТИ – 900,0 тис. грн
Зокрема, це субвенція державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів (на виконання заходів Комплексної оборонно-правоохоронної Програми Теплицької територіальної громади на 2024-2026 роки) в сумі 900,0 тис. грн – військовим частинам на придбання матеріально-технічного оснащення, автомобільної техніки, зарядних станцій та зовнішніх акумуляторів, закупівлю комплексів радіоелектронної боротьби (РЕБ).
Начальник фінансового відділу Катерина ПОГРЕБНЯК
