Аналіз виконання бюджету Теплицької селищної ради за січень місяць 2024 року
ДОХОДИ
За січень місяць 2024 року до загального фонду бюджету Теплицької селищної ради надійшло 7485,3 тис. грн. власних доходів, що становить 110,23% до плану. Додатково отримано за січень місяць поточного року 694,5 тис. грн. До фактичних надходжень аналогічного періоду 2023 року надходження збільшились на суму 353,3 тис. грн., або на 4,95%.
Одним з основних бюджетоутворюючих податків є податок на доходи з фізичних осіб, надходження якого на звітну дату склали 2864,6 тис. грн., або 38,27% від власних доходів громади. План звітного періоду виконано на 76,43%. До аналогічного періоду 2023 року надходження зменшились на суму 437,1 тис. грн., або на 13,23%. Згідно Закону України «Про внесення змін до Бюджетного кодексу України щодо забезпечення підтримки обороноздатності держави та розвитку оборонно-промислового комплексу України» від 08.11.2023 року № 3428-IХ з 01.10.2023 року податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення військовослужбовців в повній мірі зараховується до державного бюджету. За січень місяці минулого року даного податку до бюджету громади надійшло 536,3 тис. грн.
По платі за землю на звітну дату поступило 680,4 тис. грн., або 79,62% плану звітного періоду. В порівнянні з аналогічним періодом минулого 2023 року надходження зросли на 12,43%, або на 75,2 тис. грн.
По податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, за звітний період 2024 року залучено до бюджету територіальної громади 216,4 тис. грн., що становить 182,1 % плану. Якщо порівнювати з аналогічним періодом 2023 року, то надходження збільшені на 156,4 тис. грн., або більше, як в 2,6 рази.
За рахунок єдиного податку до бюджету громади надійшло 3162,7 тис. грн., або 193,09% плану звітного періоду 2024 року. В тому числі по податку з сільськогосподарських товаровиробників надійшло 1280,2 тис. грн., що становить 310,79% плану звітного періоду. В порівнянні з аналогічним періодом 2023 року надходження в цілому по єдиному податку збільшені на 16,01% , що в сумарному вигляді становить 436,4 тис. грн.
По інших платежах надійшло 554,9 тис. грн., або план виконано на 139,31%, в тому числі надходження акцизу становлять суму 352,5 тис. грн., від надання адміністративних послуг – 84,4 тис. грн., по державному миту 10,9 тис. грн.. від надання адміністративних штрафів та штрафних санкцій надійшло 85,3 тис. грн.
Окрім власних надходжень до загального фонду бюджету громади за звітний період 2024 року отримано 4951,4 тис. грн. дотацій та субвенцій з державного бюджету та інших місцевих бюджетів в тому числі:
- базова дотація – 865,3 тис. грн.;
- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 3595,3 тис. грн.;
- субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 99,6 тис. грн.;
- інша субвенція – 391,2 тис. грн.
До спеціального фонду бюджету громади протягом звітного періоду 2024 року надійшло 1399,9 тис. грн в т. ч:
- екологічного податку – 1,1 тис. грн.
- власні надходження бюджетних установ – 1135,4 тис. грн.
- кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6(1) розділу Х «Перехідні положення» Земельного кодексу України – 263,4 тис. грн.
ВИДАТКИ
Одержані місцевим бюджетом доходи забезпечили загальну позитивну тенденцію в частині фінансування видатків, а саме:
- своєчасно виплачено заробітну плату працівникам бюджетних установ, профінансовано енергоносії та комунальні послуги, які споживаються бюджетними установами;
- профінансовано інші видатки, необхідні для виконання бюджетними установами своїх функцій та пріоритетні програми;
Видатки бюджету станом на 01.02.2024 року по загальному фонду становлять – 10 092,6 тис. грн, що складає 89,77% до уточненого плану.
При фінансуванні бюджету Теплицької селищної територіальної громади в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених у рішенні про прийняття бюджету Теплицької селищної ТГ.
У загальній структурі видатків бюджету видатки на оплату праці з нарахуваннями становлять – 8 760,5 тис. грн, тобто 86,80% до загального обсягу видатків загального фонду. На оплату спожитих енергоносіїв витрачено – 117,5 тис. грн, частка у загальному обсязі видатків – 1,16%.
По галузі «Освіта» освоєно кошти в сумі 6 745,6 тис. грн, що становить 98,21% до запланованих коштів – 6 868,6 тис. грн. У структурі загальних видатків частка на оплату праці з нарахуваннями становить – 93,76%.
Видатки на утримання загальноосвітніх навчальних закладів за відповідний період склали 5 706,6 тис. грн. В т.ч. за рахунок коштів місцевого бюджету – 2 120,9 тис. грн, що при уточненому 2 142,1 тис. грн становить 99,46%. Освітньої субвенції освоєно в сумі 3 585,6 тис. грн.
Витрати на утримання закладів дошкільної освіти станом на 01.02.2024р. склали 563,2 тис. грн, 99,63% при уточненому плані – 8 755,1 тис. грн. У структурі загальних видатків, частка на оплату праці становить 97,80%.
По галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» касові видатки за звітний період становлять 749,8 тис. грн, виконання до уточненого плану – 1 334,1 тис. грн. 56,21%.
В тому числі на утримання закладів соціальної сфери, а саме Комунальної установи "Центр соціальних служб", та Комунальної установи «Територіальний центр соціального обслуговування» заплановано кошти в 542,0 тис. грн, профінансовано в сумі 488,3 тис. грн, що становить 91,00% від запланованих показників.
Видатки
- на надання матеріальної допомоги на лікування та поховання на суму – 76,2 тис. грн;
- надання компенсації фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю – 2,1 тис. грн;
На утримання закладів охорони здоров’я (КНП "Теплицька міська лікарня", КНП "Теплицький центр первинної медичної допомоги") профінансовано видатки в сумі 183,2 тис. грн.
По галузі «Культура» касові видатки за звітний період становлять 531,0 тис. грн, виконання до уточненого плану – 525,6 тис. грн, що 99,00% від планових показників.
По галузі «Фізична культура і спорт» видатки 180,0 тис. грн, тобто 94,73%.
По КЗ "Дитячо-юнацька спортивна школа "Теплицької селищної ради" видатки становлять 180,0 тис. грн., що становлять 97,29% до уточненого плану 185,0 тис. грн.
На проведення видатків по благоустрою громади за звітний період профінансовано 599,3 тис. грн, що складають 85,62% планових показників, ці кошти спрямовані на проведення робіт по благоустрою громади та стабільної роботи комунальних підприємств громади, в т.ч. :
- видатки на благоустрій по КП «Житлокомунсервіс-Т» склали 537,3 тис. грн;
- видатки на благоустрій по КП «Розвиток» - 62,0 тис. грн;
Інші видатки загального фонду селищного бюджету профінансовані відповідно до планових показників на січень 2024 року.
Станом на 01.02.2024 року по бюджету громади кредиторська заборгованість відсутня.
ТРАНСФЕРТИ З ІНШИХ БЮДЖЕТІВ
З бюджету Соболівської територіальної громади отримано кошти в 391,2 тис. грн у вигляді іншої субвенції, зокрема:
- 46,7 тис. грн. на забезпечення професійного розвитку педагогічних працівників;
- 300,0 тис. грн. на забезпечення додаткових щомісячних стимулюючих доплат медичним працівникам, які залучаються до надання долікарської допомоги в сільській місцевості, забезпечення лікарськими засобами та медичними виробами, а також оплата комунальних послуг (водопостачання);
- 44,5 тис. грн на утримання викладача класу бандури, який відвідують учні Соболівської територіальної громади;
КАПІТАЛЬНІ ВИДАТКИ ЗА КОШТИ ГРОМАДИ
Всього касові видатки склали 80,8 тис. грн. - спрямовано на закупівлю квадрокоптера DJI Mavic 3 та передано військовослужбовцям.
Начальник фінансового відділу Катерина ПОГРЕБНЯК
