Аналіз виконання бюджету Теплицької селищної ради за січень-червень 2023 року
За 6 місяці 2023 року до загального фонду бюджету Теплицької селищної ради надійшло 44983,6 тис. грн власних доходів, що становить 103,2% до уточненого плану. Додатково отримано за 6 місяців поточного року 1376,9 тис. грн. До фактичних надходжень аналогічного періоду 2022 року надходження збільшились на суму 11741,7 тис. грн, або на 35,3%.
Основним бюджетоутворюючим податком є податок на доходи з фізичних осіб, надходження якого на звітну дату склали 22872,3 тис. грн, або 50,8% від власних доходів громади. Уточнений план звітного періоду виконано на 105,0 %. До аналогічного періоду 2022року надходження збільшились на суму 2545,4 тис. грн, або на 25,2 %
По платі за землю на звітну дату поступило 4393,9 тис. грн, або 107,7% уточненого плану звітного періоду. В порівнянні з аналогічним періодом минулого 2022 року надходження зросли на 21,3%, або на 771,8 тис. грн.
По податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, за звітний період 2023 року залучено до бюджету територіальної громади 549,1 тис. грн, що становить 111,2 % уточненого плану. Якщо порівнювати з аналогічним періодом 2022 року, то надходження збільшені на 0,25 тис. грн.
За рахунок єдиного податку до бюджету громади надійшло 14079,1 тис. грн, або 97,6% уточненого плану звітного періоду 2023 року. В тому числі по податку з сільськогосподарських товаровиробників надійшло 9394,7 тис. грн, що становить 98,6% уточненого плану звітного періоду за рахунок податкового боргу на 01.07.2023 року в сумі 326,9 тис. грн. В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року надходження в цілому по єдиному податку збільшені на 210,8%, що в сумарному вигляді становить 6371,9 тис. грн.
По інших платежах надійшло 3072,1 тис. грн, або уточнений план виконано на 109,5%, в тому числі надходження акцизу становлять суму 1403,4 тис. грн, від надання адміністративних послуг – 979,1 тис. грн, по державному миту 173,6 тис. грн від надання адміністративних штрафів та штрафних санкцій надійшло 305,2 тис. грн.
Окрім власних надходжень до загального фонду бюджету громади за звітний період 2023 року отримано 46539,3 тис. грн дотацій та субвенцій з державного бюджету та інших місцевих бюджетів в тому числі:
- базова дотація – 13920,6 тис. грн;
- додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територій України, що зазнали негативного впливу в зв’язку з повномаштабною агресією Російської Федерації – 4409,1 тис. грн;
- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 26656,5 тис. грн;
- субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 718,1 тис. грн;
- субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 38,5 тис. грн;
- субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворились на початок періоду – 61,1 тис. грн;
- інша субвенція – 706,0 тис. грн;
- субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки – локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 29,4 тис. грн.
До спеціального фонду бюджету громади протягом звітного періоду 2023 року надійшло 4150,0 тис. грн в т. ч:
- екологічного податку – 34,5 тис. грн.
- грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охороні навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності – 15,1 тис. грн.
- власні надходження бюджетних установ – 2964,0 тис. грн.
- кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6(1) розділу Х «Перехідні положення» Земельного кодексу України – 1136,4 тис. грн.
ВИДАТКИ
Одержані місцевим бюджетом доходи забезпечили загальну позитивну тенденцію в частині фінансування видатків, а саме:
- своєчасно виплачено заробітну плату працівникам бюджетних установ, профінансовано енергоносії та комунальні послуги, які споживаються бюджетними установами;
- профінансовано інші видатки, необхідні для виконання бюджетними установами своїх функцій та пріоритетні програми;
Видатки бюджету станом на 01.07.2023 року по загальному фонду становлять – 77 595,2 тис. грн, що складає 93,17 % до уточненого плану.
При фінансуванні бюджету Теплицької селищної територіальної громади в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених у рішенні про прийняття бюджету Теплицької селищної ТГ.
У загальній структурі видатків бюджету видатки на оплату праці з нарахуваннями становлять – 56 077,0 тис. грн, тобто 72,27% до загального обсягу видатків. На оплату спожитих енергоносіїв витрачено – 2 549,7 тис. грн, частка у загальному обсязі видатків – 3,29%.
По галузі «Освіта» освоєно кошти в сумі 45 314,6 тис. грн, що становить 94,49% до запланованих коштів – 47 956,4 тис. грн.
Видатки на утримання загальноосвітніх навчальних закладів за відповідний період склали 38 483,3 тис. грн. В т.ч. за рахунок коштів місцевого бюджету – 12 933,8 тис. грн, що при уточненому 13 717,0 тис. грн становить 94,29%. Освітньої субвенції освоєно в сумі 25 549,5 тис. грн.
У структурі загальних видатків частка на оплату праці з нарахуваннями становить – 91,17%.
Витрати на утримання закладів дошкільної освіти станом на 01.07.2023р. склали 3 835,5 тис. грн, 88,91% при уточненому плані – 4 314,0 тис. грн. У структурі загальних видатків, частка на оплату праці становить 89,94%.
По галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» касові видатки за звітний період становлять 8 258,6 тис. грн, виконання до уточненого плану – 9 766,0 тис. грн. 84,57%.
В тому числі на утримання закладів соціальної сфери, а саме Комунальної установи "Центр соціальних служб", та Комунальної установи «Територіальний центр соціального обслуговування» заплановано кошти в 3 363,7 тис. грн, профінансовано в сумі 2 866,2 тис. грн, що становить 85,21% від запланованих показників.
Видатки на надання матеріальної допомоги на лікування та поховання на суму – 506,0 тис. грн, що 63,75% від планових показників.
На утримання закладів охорони здоров’я /КНП "Теплицька міська лікарня", КНП "Теплицький центр первинної медичної допомоги профінансовано видатки в 3 864,2 тис. грн.
По галузі «Культура» касові видатки за звітний період становлять 3 795,7 тис. грн, виконання до уточненого плану – 3 837,7тис. грн, що 98,91% від планових показників.
По галузі «Фізична культура і спорт» видатки склали 1 098,5 тис. грн, тобто 96,91%.
По КЗ "Дитячо-юнацька спортивна школа "Теплицької селищної ради" видатки становлять 1 088,5 тис. грн., що становлять 99,49% до уточненого плану 912,9 тис. грн.
На проведення видатків по благоустрою громади за звітний період профінансовано 4 187,0 тис. грн, що складають 96,44% планових показників, ці кошти спрямовані на проведення робіт по благоустрою громади та стабільної роботи комунальних підприємств громади. В т.ч. :
- видатки на благоустрій по КП «Житлокомунсервіс-Т» склали 3 088,2 тис. грн;
- видатки на благоустрій по КП «Розвиток» - 308,8 тис. грн;
- 790,0 тис. грн.. :
- 322,0 тис. грн придбання матеріалів для благоустрою населених пунктів;
- 74,2 тис. грн паливно-мастильні матеріали для проведення робіт по благоустрою;
- 195 тис. грн послуги з благоустрою (підгортання) сміттєзвалищ в селах Кожухівка, Росоша, Маркiвка, Карабелiвка, Важне, М.Мочулка, смт Теплик та селах Саша, Костюківка, Сокиряни, Погоріла
- 5,0 тис. грн – послуги з пiдрiзання дерев з використанням автокрана в смт Теплик
- 49,3 тис. грн. послуги по встановленню флагштоків(на кладовищах загиблим воїнам)
- 30,0 тис. грн - послуги з перевезення щебня(с.Пологи)
- 51,5 тис. грн - послуги з ремонту системи відеоспостереженняпо населених пунктах
- 63,0 тис. грн – послуги з встановлення об’єкту благоустрою з використанням автокрана, послуги з установки каналізаційних труб, з прокладання водопровідних труб та системи опалення, бетонування вхідної групи коло об'єкта благоустрою (санітарний модуль)
Видатки на утримання доріг (поточні видатки) склали 5 567,1 тис. грн., в т.ч.:
- видатки по забезпеченню утримання в належному стані доріг, вулиць громади склали 4 977,3 тис. грн.(Поточний ремонт доріг населених пунктів громади);
- співфінансування ремонтних робіт на експлуатаційне утримання автомобільної доріг загального користування місцевого значення – 589,9 тис. грн. (ДП «Служба місцевих автомобільних доріг у Вінницькій області»)
Видатки на заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення склали 100,0 тис. грн (бензин військкомату).
Видатки на поповнення матеріального резерву для здійснення заходів, спрямованих на запобігання і ліквідацію наслідків надзвичайних ситуацій (придбання паливно-мастильних матеріалів) склали 80,0 тис. грн.
Видатки на здійснення заходів із землеустрою – 128,6 тис. грн.:
- 46,2 тис. за послуги по нормативній оцінці земель населених пунктів громади;
- 48,0 тис. грн. - виготовлення інженерно-технічних нормативів та дозволів на спеціальне водокористування на артезіанські свердловини на території громади;
- 7,0 тис. грн виготовлення проєкту відведення земельних ділянок на території громади, для проведення земельних торгів щодо набуття прав оренди;
- 7,0 тис. грн виготовлення паспортів на водні об’єкти.
Інші видатки загального фонду селищного бюджету профінансовані відповідно до планових показників на січень-червень 2023 року.
У червні продовжувалась відпускна кампанія в закладах освіти. Станом на 01.07.2023р. всього нараховано та виплачено 8 516,0 тис. грн літніх відпускних з матеріальною допомогою на оздоровлення працівникам освіти, в т. ч. педпрацівникам – 7 845,2 тис. грн..
Станом на 01.07.2023 року по бюджету громади кредиторська заборгованість відсутня.
ТРАНСФЕРТИ З ІНШИХ БЮДЖЕТІВ
З бюджету Соболівської територіальної громади отримано кошти в сумі 644,2 тис. грн. у вигляді іншої субвенції, зокрема:
- 68,2 тис. грн. на забезпечення професійного розвитку педагогічних працівників;
- 415,0 тис. грн. на забезпечення додаткових щомісячних стимулюючих доплат медичним працівникам, які залучаються до надання долікарської допомоги в сільській місцевості, забезпечення лікарськими засобами та медичними виробами, а також оплата комунальних послуг (водопостачання);
- 86,0 тис. грн. на утримання викладача класу бандури, який відвідують учні Соболівської територіальної громади;
- 75,0 тис. грн.. на забезпечення розвитку та підтримки вторинної медичної допомоги (оплата продуктів харчування, енергоносіїв та комунальних послуг)
З бюджету Краснопільської територіальної громади отримано кошти в сумі 61,7 тис. грн.. у вигляді іншої субвенції, зокрема за послуги, що надаються КУ Теплицької селищної ради «Трудовий архів» громадянам сіл Кивачівка, Тополівка, Цвіліхівка.
ТРАНСФЕРТИ ІНШИМ БЮДЖЕТАМ
Інша субвенція обласному бюджету – 124,3 тис. грн.
Це субвенція до обласного бюджету для формування матеріальних резервів відповідно Програми захисту населення і територій Теплицької селищної ради у разі загрози та виникнення надзвичайних ситуацій на 2022-2024 роки .
Субвенція державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів – 751,3 тис. грн.:
75,0 тис. грн.. - 22 Державній пожежно- рятувальній частині смт Теплик 3 ДПРЗ ГУ ДСНС України у Вінницькій області (м.Ладижин) на придбання паливно-мастильних матеріалів, будматеріалів та системи відеоспостереження.
676,3 тис. грн..- відділенню поліції №1 Гайсинського районного управління поліції Головного управління національної поліції у Вінницькій області, в т.ч. :
- 400,0 тис. грн. - на проведення капітального ремонту адміністративної будівлі відділення поліції №1 Гайсинського РУП ГУНП у Вінницькій області (в т.ч. виготовлення проектно-кошторисної документації ,здійснення експертиз та технічного нагляду);
- 100,0 тис.грн- на придбання меблів з метою впровадження системи «Gustody Records» та «Front-office» для облаштування приміщень відділення поліції №1 Гайсинського районного управління поліції Головного управління національної поліції у Вінницькій області
- 150,0 тис. грн - для придбання паливно-мастильних матеріалів та засобів утримання для службових автомобілів;
- 26,3 тис. грн - на сплату збору на обов’язкове державне пенсійне страхування при першій державній реєстрації легкового автомобіля.
КАПІТАЛЬНІ ВИДАТКИ ЗА КОШТИ ГРОМАДИ
Всього проведено видатків на суму 4 266,1 тис. грн., в т.ч. :
- 15,0 тис. грн. – погашення кредиторської заборгованості спеціального фонду, що виникла станом на 1 січня 2023 року, а саме видатки відділу соціального захисту та соціального забезпечення населення селищної ради на придбання технічних засобів для матеріального резерву;
- 149,3 тис. грн. – видатки на зміцнення матеріально-технічної бази КП «Житлокомунсервіс-Т» відповідно Програми розвитку житлово-комунального господарства Теплицької територіальної громади на 2022-2024 роки рік (99,6 тис. грн.. – закуплено генератор живлення, а на суму 49,7 тис. грн. закуплено глибинний насос);
- 31,9 тис. грн. - видатки на зміцнення матеріально-технічної бази КП «Розвиток» відповідно Програми розвитку житлово-комунального господарства Теплицької територіальної громади на 2022-2024 роки рік (закуплено автотранспортні шини);
- 1124,7 тис. грн - погашення кредиторської заборгованості, яка виникла на 01.01.2023 року за виконання будівельних робіт по проєкту «Реконструкція спортивного майданчику з улаштуванням штучного покриття по вулиці Незалежності в смт Теплик» та завершення будівельних робіт (проведення робіт, технагляд та авторський нагляд) по даному проекту;
- 20,0 тис. грн. - придбання інвентарю для господарської діяльності (газонокосарки);
- 400,0 тис. грн. - на проведення капітального ремонту адміністративної будівлі відділення поліції №1 ГайсинськогоРУП ГУНП у Вінницькій області (в т.ч. виготовлення проектно-кошторисної документації ,здійснення експертиз та технічного нагляду)
- 289,0 тис. грн. – придбання санітарного модуля;
- 2 236,2 тис. грн. - фінансування проєкту «Капітальний ремонт дорожнього покриття проїзної частини та тротуару по вул. І.Франка в смт Теплик , Вінницької області»
КАПІТАЛЬНІ ВИДАТКИ ЗА КОШТИ ДЕРЖБЮДЖЕТУ
За рахунок додаткової дотації з державного бюджету здійснено фінансування проєкту «Капітальний ремонт тротуару по вулиці Чорновола в смт Теплик, Вінницької області» на суму 16,0 тис. грн.
КАПІТАЛЬНІ ВИДАТКИ
за рахунок залишку субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 26,5 тис.грн
Це видатки на погашення кредиторської заборгованості за 2022 рік, а саме :
8,5 тис. грн – за придбання круглого батуту для дітей з особливими освітніми потребами.
18,0 тис. грн – за придбання телевізора для дітей з особливими освітніми потребами.
КАПІТАЛЬНІ ВИДАТКИ ЗА КОШТИ БЛАГОДІЙНИКІВ
Всього проведено видатків на суму 515,3 тис. грн., в т. ч. :
За кошти благодійників придбано 20 електричних плит та 10 пральних машин , в т. ч. для окремого відділення з цілодобовим перебуванням КЗ Теплицької селищної ради «Територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг)» на загальну суму 317,5 тис. грн.
За благодійні кошти UNICEF придбано обладнання для столової (електросковороду) на суму 34,8 тис. грн для ОЗ «Теплицька загальноосвітня школа І-ІІІ ступенів №1».
За благодійні кошти в сумі 115,3 тис. грн придбано хромбуки для ОЗ «Теплицька загальноосвітня школа І-ІІІ ступенів №2» (в т. ч. кошти UNICEF склали 62,7 тис. грн.),(стелажі і меблі – 52,6 тис.грн).
На суму 47,8 тис. грн отримано обладнання для радіаційного контролю (Теплицька селищна рада).
Взято на баланс КЗ «Центр культури та дозвілля Тепличчини» дошку пошани балансовою вартістю 60,0 тис.грн.
Доходи селищного бюджету за 6 місяців 2023 року
Видатки селищного бюджету за 6 місяців 2023 року
Начальник фінансового відділу Катерина ПОГРЕБНЯК
