Аналіз виконання бюджету Теплицької селищної ради за І квартал 2023 року

Дата: 20.04.2023 17:04

Кількість переглядів: 528

За 3 місяці 2023 року до загального фонду бюджету Теплицької селищної ради надійшло 19 342,6 тис. грн. власних доходів, що становить 123,05% до плану.  До фактичних надходжень аналогічного періоду 2022 року надходження збільшились  на 2 967,9 тис. грн., або на 18,1%.

Основним бюджетоутворюючим  податком є податок на доходи з фізичних осіб, надходження  якого на звітну дату склали 10 506,6 тис. грн., або 54,3% від власних доходів громади. План звітного періоду виконано на 108,4%. До аналогічного періоду 2022 року надходження збільшились на суму 1 467,7 тис. грн., або на 16,2 %.

             По платі за землю на звітну дату поступило 1 661,8 тис. грн., або 101,1% плану звітного періоду. В порівнянні з аналогічним періодом минулого 2022 року надходження зросли на 20,8%, або на 286,3 тис. грн.

             По податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, за звітний період 2023 року залучено до бюджету територіальної громади 179,2 тис. грн., що становить 89,0% плану. Якщо порівнювати з аналогічним періодом 2022 року, то надходження зменшені на 47,4%, або на 161,8 тис. грн. в зв’язку з зменшенням сплати по ТОВ «Кубліч НЕО» на 82,0 тис. грн., ФО Ковпак Р.О. 17,5 тис. грн.,  ФО Ковальчук В.І. 44,2 тис. грн.

            За рахунок єдиного податку до бюджету громади надійшло 5 607,4 тис. грн., або 161,3% плану трьох місяців 2023 року. В тому числі по податку з сільськогосподарських товаровиробників надійшло 3 081,5 тис. грн., що становить 205,9% плану звітного періоду. В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року надходження в цілому по єдиному податку збільшились на 15,4% , що в сумарному вигляді становить 746,2 тис. грн.

        По інших платежах надійшло 872,9 тис. грн., або план виконано на 187,1%, в тому числі надходження акцизу становлять суму 663,3  тис. грн., від надання адміністративних послуг 484,2 тис. грн., по державному 71,3 тис. грн.. від надання адміністративних штрафів надійшло  80,2 тис. грн.

       Окрім власних надходжень до загального фонду бюджету громади за звітний період 2023 року отримано 20 690,6 тис. грн. дотацій та субвенцій з державного бюджету та інших місцевих бюджетів в тому числі:

    - базова дотація – 6 960,3 тис. грн.;

    - додаткова дотація – 20913,9 тис. грн..

    - освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 10 192,4 тис. грн.; 

  - субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 276,5 тис. грн.;

   - субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам   з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 19,3 тис. грн.;

  - субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду – 61,1 тис. грн.;

      - інша субвенція – 267,1 тис. грн.

      До спеціального  фонду бюджету громади протягом звітного періоду 2023 року надійшло 2 268,1 тис. грн в т. ч:

       - Екологічного податку – 18,0 тис. грн.

   - Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охороні навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності – 13,0 тис. грн.

          -  Власні надходження бюджетних установ -1 676,1 тис. грн.

         -  Кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6 (1) розділу Х «Перехідні положення» Земельного кодексу України – 561,0 тис. грн. 

ВИДАТКИ

Одержані місцевим бюджетом доходи забезпечили загальну позитивну тенденцію в частині фінансування видатків, а саме:

• своєчасно виплачено заробітну плату працівникам бюджетних установ, профінансовано енергоносії та комунальні послуги, які споживаються бюджетними установами;
• профінансовано інші видатки, необхідні для виконання бюджетними установами своїх функцій та пріоритетні програми;

Видатки бюджету станом на 01.04.2023 року по загальному фонду становлять – 31 232,4 тис. грн., що складає 90,07% до уточненого плану.

При фінансуванні бюджету Теплицької селищної територіальної громади в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених у рішенні про прийняття бюджету Теплицької селищної ТГ.

У загальній структурі видатків бюджету видатки на оплату праці з нарахуваннями становлять – 24 685,6 тис. грн., тобто 79,04% до загального обсягу видатків. На оплату спожитих енергоносіїв витрачено – 1 167,9 тис. грн., частка у загальному обсязі видатків – 3,74%.

По галузі «Освіта» освоєно кошти в сумі 19 216,0 тис. грн., що становить 96,19% до запланованих коштів –19 977,5 тис. грн.

Видатки на утримання загальноосвітніх навчальних закладів за відповідний період склали 16 057,7 тис. грн. В т.ч. за рахунок коштів місцевого бюджету –5 996,4 тис. грн., що при уточненому плані 6 440,9 тис. грн. становить 93,10%. Освітньої субвенції освоєно в сумі 10 061,3 тис. грн.

У структурі загальних видатків частка на оплату праці з нарахуваннями становить – 92,53%.

Витрати на утримання закладів дошкільної освіти станом на 01.04.2023р. склали 1 748,6 тис. грн., 94,70% при уточненому плані – 1 846,4 тис. грн. У структурі загальних видатків, частка на оплату праці становить 92,88%.

По галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» касові видатки за звітний період становлять 2 019,7 тис. грн., виконання до уточненого плану – 2 245,7 тис. грн. становить 89,93%.

В тому числі на утримання закладів соціальної сфери, а саме Комунальної установи "Центр соціальних служб", та Комунальної установи «Територіальний центр соціального обслуговування» заплановано кошти в сумі 1 411,5 тис. грн., профінансовано в сумі 1 360,6 тис. грн., що становить 96,39% від запланованих показників.

Видатки на надання матеріальної допомоги на лікування та поховання на суму – 273,3 тис. грн., що 91,68% від планових показників.

На утримання закладів охорони здоров’я /КНП "Теплицька міська лікарня",  КНП "Теплицький центр первинної медичної допомоги профінансовано видатки в сумі 1 435,3 тис. грн.

По галузі «Культура» касові видатки за звітний період становлять 1 693,6 тис. грн., виконання до уточненого плану – 1 702,2 тис. грн., що складає 99,49% від планових показників.

По галузі «Фізична культура і спорт» видатки склали 521,9 тис. грн., тобто 99,46%.

По КЗ "Дитячо-юнацька спортивна школа "Теплицької селищної ради" видатки становлять 515,9 тис. грн., що становлять 99,46% до уточненого плану 518,7 грн. тис.

На проведення видатків по благоустрою громади за звітний період профінансовано 1 629,6 тис. грн., що складають 87,81% планових показників, ці кошти спрямовані на проведення робіт по благоустрою громади та стабільної роботи комунальних  підприємств громади. В т.ч. видатки на благоустрій по КП «Житлокомунсервіс-Т» склали 1 342,6 тис. грн.., по КП «Розвиток» - 147,6 тис. грн.

Інші видатки загального фонду селищного бюджету профінансовані відповідно до планових показників на січень-березень 2023 року.

  ТРАНСФЕРТИ З  ІНШИХ БЮДЖЕТІВ

З бюджету Соболівської територіальної громади отримано кошти в сумі  267,1 тис. грн.. у вигляді іншої субвенції, зокрема:

• 34,1 тис. грн. на забезпечення професійного розвитку педагогічних працівників;
• 165,0 тис. грн. на забезпечення додаткових щомісячних стимулюючих доплат медичним працівникам, які залучаються до надання долікарської допомоги в сільській місцевості, забезпечення лікарськими засобами та медичними виробами, а також оплата комунальних послуг (водопостачання);
• 43,0 тис. грн. на утримання викладача класу бандури, який відвідують учні Соболівської територіальної громади;
• 25,0 тис. грн.. на  забезпечення  розвитку та підтримки вторинної медичної допомоги (оплата енергоносіїв та комунальних послуг)

ТРАНСФЕРТИ  ІНШИМ БЮДЖЕТАМ

Інша субвенція обласному бюджету – 166,3 тис. грн.

Це субвенція до обласного бюджету для формування матеріальних резервів відповідно Програми захисту населення і територій Теплицької селищної ради у разі загрози та виникнення надзвичайних ситуацій на 2022-2024 роки .

Субвенція державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів – 251,3 тис. грн.:

         75,0 тис. грн. - 22 Державній пожежно- рятувальній частині смт Теплик 3 ДПРЗ ГУ ДСНС України у Вінницькій області (м.Ладижин)

           176,3 тис. грн. - відділенню поліції №1 Гайсинського районного управління поліції Головного управління національної поліції у Вінницькій області

КАПІТАЛЬНІ ВИДАТКИ ЗА КОШТИ ГРОМАДИ

15,0 тис. грн. – погашення кредиторської заборгованості спеціального фонду, що виникла станом на 1 січня 2023 року, а саме видатки відділу соціального захисту та соціального забезпечення населення селищної ради на придбання технічних засобів для матеріального резерву;

149,3 тис. грн. – видатки на зміцнення матеріально-технічної бази КП «Житлокомунсервіс-Т» відповідно Програми розвитку житлово-комунального господарства Теплицької територіальної громади на 2022-2024 роки  рік (99,6 тис. грн.. – закуплено генератор живлення, а на суму 49,7 тис. грн. закуплено глибинний насос);

31,9 тис. грн. - видатки на зміцнення матеріально-технічної бази КП «Розвиток» відповідно Програми розвитку житлово-комунального господарства Теплицької територіальної громади на 2022-2024 роки  рік (закуплено автотранспортні шини);

402,0 тис. грн. -  погашення кредиторської заборгованості спеціального фонду, що виникла станом на 1 січня 2023 року, а саме оплата робіт по капітальному ремонту дорожнього покриття проїзної частини та тротуару вул. Івана Франка в смт. Теплик;

42,0 тис. грн. – субвенція до обласного бюджету для формування матеріальних резервів відповідно Програми захисту населення і територій Теплицької селищної ради у разі загрози та виникнення надзвичайних ситуацій на 2022-2024 роки.

Начальник фінансового відділу                            Катерина ПОГРЕБНЯК

« повернутися