Аналіз виконання бюджету Теплицької селищної ради за 11 місяців 2022 року
За 11 місяців 2022 рік до загального фонду бюджету Теплицької селищної ради надійшло 70562,2 тис. грн. власних та закріплених доходів, що становить 96,1% до плану. У співставних умовах поступлення до фактичних надходжень аналогічного періоду 2021 року зменшились в сумі 5711,0 тис. грн., або на 7,5%.
Основним бюджетоутворюючим податком є податок на доходи з фізичних осіб, надходження якого на звітну дату склали 42434,8 тис.грн., або 60,1% від власних та закріплених доходів громади. План звітного періоду виконано на 98,9%. У співставних умовах до аналогічного періоду 2021року надходження зменшені в сумі 6489,5 тис. грн., або на 13,5% за рахунок відсутності виплати дивідендів по ТОВ «Теплик-Агро» (в 2021 році до бюджету селищної ради в співставних умовах за рік надійшло ПДФО від виплати дивідендів 13765,8 тис. грн., в тому числі за 11 місяців 11649,7 тис. грн.)
По платі за землю на звітну дату поступило 8050,5 тис. грн., або 119,7% плану звітного періоду. Понад план поступило 1327,7 тис. грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого 2021 року у співставних умовах надходження зросли на 12,8%, або на 1758,5 тис. грн.
По податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, за 11 місяців 2022 року залучено до бюджету територіальної громади 1141,3 тис. грн., що становить 62,7% плану. Якщо порівнювати з аналогічним періодом 2021 року, то надходження зменшені на 29,2%, або на 469,7 тис. грн.
За рахунок єдиного податку до бюджету громади надійшло 16066,2 тис. грн., або 85,1% плану 11 місяців 2022 року. В тому числі по податку з сільськогосподарських товаровиробників надійшло 8612,6 тис. грн., що становить 80,6% плану звітного періоду. В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року надходження в цілому по єдиному податку зменшені на 7,0%, що в сумарному вигляді становить 1208,0 тис. грн.
По інших платежах надійшло 2869,4 тис. грн., або план виконано на 92,9%, в тому числі надходження акцизу становлять суму 1055,3 тис. грн., від надання адміністративних послуг – 1268,1 тис. грн., по державному миту 173,4 тис. грн.. від надання адміністративних штрафів надійшло 187,9 тис. грн.
Окрім власних надходжень до загального фонду бюджету громади за 11 місяців 2022 року отримано 48385,9 тис. грн. дотацій та субвенцій з державного бюджету та інших місцевих бюджетів в тому числі:
- базова дотація – 5119,4 тис. грн.;
- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 40640,2 тис. грн.;
- інша дотація з місцевого бюджету- 116,8 тис. грн.;
- дотація з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 461,7 тис. грн.;
- субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 791,0 тис. грн.;
- субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 111,8 тис. грн.
- інші субвенції з місцевого бюджету – 1145,0 тис. грн.
До спеціального фонду бюджету громади протягом звітного періоду 2022 року надійшло 3712,3 тис. грн в т. ч:
- Екологічного податку – 107,3 тис. грн.
- Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охороні навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності – 2,3 тис. грн.
- Власні надходження бюджетних установ 3029,9 тис. грн.
- Кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення – 104,3 тис. грн.
- Кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6 (1) розділу Х «Перехідні положення» земельного кодексу України – 468,5 тис. грн.
ВИДАТКИ
Одержані місцевим бюджетом доходи забезпечили загальну позитивну тенденцію в частині фінансування видатків, а саме:
- своєчасно виплачено заробітну плату працівникам бюджетних установ, профінансовано енергоносії та комунальні послуги, які споживаються бюджетними установами;
- профінансовано інші видатки, необхідні для виконання бюджетними установами своїх функцій та пріоритетні програми.
Видатки бюджету станом на 01.12.2022 року по загальному фонду становлять – 119 022,0 тис. грн., що складає 95,18% до уточненого плану на відповідний період.
При фінансуванні бюджету Теплицької селищної територіальної громади в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених у рішенні про прийняття бюджету Теплицької селищної ТГ.
У загальній структурі видатків бюджету видатки на оплату праці з нарахуваннями становлять – 93 070,4 тис. грн., тобто 78,20% до загального обсягу видатків. На оплату спожитих енергоносіїв витрачено – 6 830,2 тис. грн., частка у загальному обсязі видатків – 5,74%.
По галузі «Освіта» освоєно кошти в сумі 74 922,0 тис. грн., що становить 95,88% до запланованих коштів – 78 144,6 тис. грн.
Видатки на утримання загальноосвітніх навчальних закладів за відповідний період склали 62 787,5 тис. грн. В т. ч. за рахунок коштів місцевого бюджету – 22 980,6 тис. грн., що при уточненому плані 24 272,7 тис. грн. становить 94,68%. Освітньої субвенції освоєно в сумі 39 806,9 тис. грн. У структурі загальних видатків частка на оплату праці з нарахуваннями становить – 89,39%.
Витрати на утримання закладів дошкільної освіти станом на 01.12.2022р. склали 7 589,8 тис. грн., тобто 89,61% при уточненому плані – 6 881,4 тис. грн. У структурі загальних видатків, частка на оплату праці становить – 83,99%.
По галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» касові видатки за звітний період становлять 6 599,1 тис. грн., виконання до уточненого плану – 6 714,6 тис. грн. становить 98,28%.
В тому числі на утримання закладів соціальної сфери, а саме Комунальної установи "Центр соціальних служб", та Комунальної установи «Територіальний центр соціального обслуговування» заплановано кошти в сумі 5 067,0 тис. грн., профінансовано в сумі 4 979,3 тис. грн., що становить 98,27% від запланованих показників.
Видатки на надання матеріальної допомоги на лікування та поховання на суму – 674,8 тис. грн., що становить 96,36% від планових показників.
На утримання закладів охорони здоров’я (КНП "Теплицька міська лікарня", КНП "Теплицький центр первинної медичної допомоги") профінансовано видатки в сумі 5 341,8 тис. грн.
По галузі «Культура» касові видатки за звітний період становлять 6 638,8 тис. грн., виконання до уточненого плану –6 692,9 тис. грн. становить 99,19%.
По галузі «Фізична культура і спорт» видатки склали 1 933,3 тис. грн., тобто 98,11%.
По КЗ "Дитячо-юнацька спортивна школа "Теплицької селищної ради" видатки становлять 1 932,3 тис. грн., що становлять 98,11% до уточненого плану 1 969,5 грн. тис.
На проведення видатків по благоустрою громади за звітний період профінансовано 6 772,7 тис. грн., що складають 99,26% планових показників, ці кошти спрямовані на проведення робіт по благоустрою громади та стабільної роботи комунальних підприємств громади.
Інші видатки загального фонду селищного бюджету профінансовані відповідно до планових показників на період січень - листопад 2022 року.
Структура касових видатків Теплицької селищної ради по галузям фінансування за 11 місяців 2022 року (загальний фонд)
Начальник фінансового відділу Катерина ПОГРЕБНЯК
